‌اساسنامه شرکت سهامی حسابرسی

فصل اول - کلیات

‌ماده 1 - نام شرکت، شرکت سهامی حسابرسی است.

‌ماده 2 - مرکز اصلی شرکت، شهر تهران است.

‌ماده 3 - نوع شرکت، شرکت سهامی خاص است.

ماده 4 - مدت شرکت نامحدود است.

‌ماده 5 - موضوع شرکت، انجام خدمات حسابرسی شرکتهای تابعه وزارت آب و برق و در صورت مراجعه انجام خدمات سایر وزارتخانه‌ها و‌ مؤسسات و شرکتهای دولتی است.

‌فصل دوم - سرمایه

‌ماده 6 - سرمایه شرکت نقدی است و معادل مبلغ یک میلیون و پانصد هزار ریال می‌باشد که به یکصد و پنجاه سهم با نام ده هزار ریالی تقسیم شده‌است و تماماً متعلق به دولت است.

‌فصل سوم - ارکان شرکت

‌ماده 7 - ارکان شرکت عبارت است از: ‌الف - مجمع عمومی. ب - هیأت مدیره. ج - مدیر عامل. ‌د - بازرسی.

‌ماده 8 - مجمع عمومی - نمایندگی سهام دولت در مجمع عمومی با وزیر آب و برق - وزیر دارایی و یک نفر از وزراء به انتخاب هیأت وزیران‌ خواهد بود و حداقل سالی یک بار تا پایان تیر ماه هر سال تشکیل خواهد شد.

‌ماده 9 - وظایف و اختیارات مجمع عمومی: ‌الف - تصویب بودجه و ترازنامه. ب - تصویب خط مشی و برنامه عملیات آتی. ج - رسیدگی و اظهار نظر نسبت به گزارش عملیات سالانه. ‌د - موافقت با افزایش یا کاهش سرمایه. ه - انتخاب هیأت مدیره و مدیر عامل و تعیین میزان حقوق آنها. ‌و - انتخاب بازرس و تعیین حق‌الزحمه او. ‌ز - اتخاذ تصمیم درباره تقسیم سود ویژه. ح - تصویب آیین‌نامه‌های استخدامی و مالی و تشکیلاتی شرکت با رعایت قوانین مربوط. ط - موافقت با ارجاع دعاوی و اختلافات شرکت به داوری و انتخاب داور. ی - اتخاذ تصمیم نسبت به سایر موضوعاتی که در دستور مجمع گذارده شده است.

‌ماده 10 - مجمع عمومی صاحبان سهام بنا به دعوت مدیر عامل و یا به تقاضای کتبی بازرس تشکیل می‌گردد.

‌ماده 11 - مجمع عمومی صاحبان سهام در مرکز اصلی شرکت و یا در محلی که در دعوتنامه قید می‌گردد تشکیل خواهد شد.

‌ماده 12 - هیأت مدیره مرکب از سه نفر عضو اصلی و یک نفر عضو علی‌البدل خواهد بود که از طرف مجمع عمومی برای مدت دو سال انتخاب‌ خواهند شد و تا موقعی که تجدید انتخاب به عمل نیامده در مقام خود باقی خواهند بود. اداره امور شرکت به عهده هیأت مدیره خواهد بود و یکی از‌اعضاء هیأت مدیره به انتخاب مجمع عمومی به سمت رییس هیأت مدیره و مدیر عامل با رعایت مقررات قانون تجارت انتخاب می‌شود.

‌ماده 13 - جلسات هیأت مدیره با حضور سه نفر تشکیل و تصمیمات به اکثریت آراء اتخاذ خواهد شد.

ماده 14 - مدیر عامل و اعضاء هیأت مدیره در صورتی استحقاق دریافت حقوق دارند که تمام وقت در شرکت انجام وظیفه نمایند و نمی‌توانند‌ تحت هیچ عنوان هیچگونه حقوق یا مزایای دیگری از سایر دستگاههای دولت دریافت دارند.

‌ماده 15 - هیأت مدیره می‌تواند تمام یا قسمتی از اختیارات خود را به مدیر عامل تفویض نماید.

‌مدیر عامل

‌ماده 16 - مدیر عامل مجری مصوبات هیأت مدیره بوده و وظایف و اختیارات او به شرح زیر است: ‌الف - اجرای آیین‌نامه‌ها و مصوبات مجمع عمومی. ب - تهیه و تنظیم بودجه سالانه و ترازنامه و تقدیم آن به مجمع عمومی پس از تأیید هیأت مدیره. ج - دعوت صاحبان سهام برای تشکیل مجمع عمومی طبق مقررات این اساسنامه. ‌د - تهیه و تنظیم برنامه عملیات سالانه شرکت و تقدیم آن به مجمع عمومی پس از تأیید هیأت مدیره.

‌ماده 17 - کلیه اسناد و اوراق مالی و تعهدات باید به امضای مدیر عامل و یکی از اعضاء هیأت مدیره شرکت برسد مکاتبات غیر مالی با امضای مدیر‌عامل خواهد بود. مدیر عامل می‌تواند به مسئولیت خود اجازه امضای اسناد و اوراق مکاتبات شرکت را به هر یک از مقامات شرکت واگذار کند.

‌ماده 18 - مدیر عامل موظف است یک نسخه از ترازنامه شرکت را که به تأیید هیأت مدیره رسیده است حداقل یک ماه قبل از تشکیل مجمع‌عمومی به منظور رسیدگی و اظهار نظر برای بازرس شرکت ارسال دارد.

‌ماده 19 - مدیر عامل آیین‌نامه‌های استخدامی و مالی و همچنین سازمان شرکت را پس از تأیید هیأت مدیره جهت تصویب به مجمع عمومی تسلیم‌ خواهد کرد.

‌ماده 20 - مدیر عامل در کلیه امور حقوقی و محاکماتی شرکت دارای اختیار تام با حق تعیین وکیل و توکیل به غیر می‌باشد.

‌بازرس

‌ماده 21 - شرکت دارای یک بازرس خواهد بود که از طرف مجمع عمومی برای مدت یک سال انتخاب می‌شود. اختیارات و وظائف بازرس طبق‌ قانون تجارت خواهد بود.

‌فصل چهارم - ترتیب تقسیم سود

‌ماده 22 - سود ویژه شرکت پس از کسر اندوخته‌های لازم به درآمد عمومی دولت منتقل می‌شود.

‌فصل پنجم - سال مالی

‌ماده 23 - سال مالی شرکت از اول فروردین هر سال آغاز و در پایان اسفند همان سال خاتمه می‌یابد به استثنای سال اول که آغاز آن از تاریخ ثبت‌ شرکت خواهد بود.

‌ماده 24 - سایر مواردی که در این اساسنامه پیش‌بینی نشده تابع مقررات قانون تجارت خواهد بود.

‌ماده 25 - هر گونه تغییر در این اساسنامه پس از تصویب کمیسیونهای آب و برق و دارایی و استخدام مجلسین لازم‌الاجرا خواهد بود.

‌اساسنامه فوق مشتمل بر بیست و پنج ماده به استناد ماده 3 قانون تأسیس وزارت آب و برق به ترتیب در جلسات 25 و 30 آبان و ششم آذرماه 1350 به‌تصویب کمیسیونهای دارایی - استخدام و آب و برق مجلس سنا و به ترتیب در جلسات 27 و 29 آذرماه 1350 به تصویب کمیسیون‌ها آب و برق -‌استخدام و دارایی مجلس شورای ملی رسیده است.

‌رییس مجلس شورای ملی - عبدالله ریاضی